联合光电:2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

时间:2019-04-19 00:00:00

信永中和会计师事务所

 

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中山联合光电科技股份有限公司

2018 年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来的

专项说明

专项说明非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表1

ShineWingcertified public accountants

9/F, Block A, Fu Hua Ma

 

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7190

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7190

关 于 中 山 联 合 光 电 科 技 股 份 有 限 公 司

2018 年 度 非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 关 联 资 金 往 来

的 专 项 说 明

XYZH/2019SZA20180中山联合光电科技股份有限公司全体股东:

我们按照中国注册会计师审计准则审计了中山联合光电科技股份有限公司(以下简 称联合光电公司)2018 年度财务报表,包括 2018 12 31 日的合并及母公司资产负 债表、2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股 东权益变动表以及财务报表附注,并于 2019 4 18 日出具了 XYZH/2019SZA20179 号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号文), 以及深圳证券交易所相关披露的要求,联合光电公司编制了本专项说明所附的联合光电 公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称汇总表)。

编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是联合光电公司的责任。 我们对汇总表所载资料与我们审计联合光电公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资 料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。

除对联合光电公司 2018 年度财务报表执行审计,以及将本专项说明后附的汇总表 所载项目金额与我们审计联合光电公司 2018 年度财务报表时联合光电公司提供的会计 资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外,我们没有对本专项说明后附的汇总表 执行任何附加程序。

本专项说明仅供联合光电公司为 2018 年度报告披露之目的使用,未经本事务所书 面同意,不得用于其他任何目的。

为了更好地理解联合光电公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供联合光电公司为 2018 年度报告披露之目的使用,未经本事务所书面同意,不得用于其他任何目的。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:

中国注册会计师:

附件一

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

 

 

 

上市公司名称:中山联合光电科技股份有限公司

 

 

 

 

 

 

 

单位:万元

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2018 年度

 

 

 

 

 

 

资金占用方名

占用方与上

上市公司核算

2018 年期初占

占用累计

2018 年度占

2018 年度偿

2018 年期末占用

 

 

非经营性资金占用

市公司的关

发生金额

用资金的利息

还累计发生

占用形成原因

占用性质

的会计科目

用资金余额

资金余额

 

联关系

(不含利

(如有)

金额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

息)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现大股东及其附属

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非经营性占用

企业

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非经营性占用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

小计

-

-

-

 

 

 

 

 

-

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前大股东及其附属

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非经营性占用

企业

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非经营性占用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

小计

-

-

-

 

 

 

 

 

-

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总计

-

-

-

 

 

 

 

 

-

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2018 年度

 

 

 

 

 

 

资金往来方名

往来方与上

上市公司核算

2018 年期初往

往来累计

2018 年度往

2018 年度偿

2018 年期末往来

 

 

其它关联资金往来

市公司的关

发生金额

来资金的利息

还累计发生

往来形成原因

往来性质

的会计科目

来资金余额

资金余额

 

联关系

(不含利

(如有)

金额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

息)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

经营性往来

大股东及其附属企

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

经营性往来

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

联合光电制造

控股子公司

其他应收款

1,138.50

 

 

5,529.34

 

往来款

非经营性往来

 

有限公司

4,390.84

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

联合光电(香

控股子公司

其他应收款

115.40

 

 

1.01

151.20

往来款

非经营性往来

上市公司的子公司

港)有限公司

36.81

 

 

 

 

 

 

 

 

 

及其附属企业

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

武汉联一合立

控股子公司

其他应收款

 

 

 

55.93

 

往来款

非经营性往来

 

技术有限公司

 

55.93

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

联合光电研究

控股子公司

其他应收款

618.61

 

 

4,221.90

68.62

往来款

非经营性往来

 

院有限公司

3,671.91

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

关联自然人及其控

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非经营性往来

制的法人

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他关联人及其附

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非经营性往来

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

属企业

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非经营性往来

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总计

-

-

-

1872.51

8155.49

 

9808.18

219.82

-

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

企业负责人:

 

 

主管会计工作的负责人:

 

 

会计机构负责人:

 

 

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